標案

標案與補助案最大的差別，在於主體位置：

• 補助：我有一件事情想做，政府認為值得，因此支持我。
• 標案：政府有一件事情想做，因此尋找民間有能力的人來完成。

標案也常是許多地方團隊實踐自我的管道之一。要判斷這個案子適不適合自己，可以先從以下四件事開始：履約標的、總包價法、撥款程序、投標文件。

一、履約標的

政府到底要向你買什麼？

閱讀標案時，第一件事情不是先想「我的計畫書要怎麼寫？」，而是先找到「履約標的」。

所謂履約標的，可以先把它理解成：政府正在告訴你，「我花這筆錢，希望你幫我完成哪些事情？」

這也是標案和補助很重要的差別。標案是政府先提出明確需求，再向外尋找能夠完成工作的人或團隊。所以在決定要不要投標以前，應該先把每一項工作要求看清楚。

一般的履約標的可能長這樣：

這份文件來自花蓮縣文化局的社造輔導團一案。在閱讀履約標的時，可以先抓出以下三件事：

1. 政府到底要你提供哪些服務？

   先把所有必須完成的工作一項一項列出來。可能包含活動、課程、輔導、調查、設計、成果展、宣傳、報告製作，或其他招標文件指定的工作。這些內容不是參考方向，而是得標之後必須完成的履約責任。

2. 有沒有已經指定數量或金額的工作？

   有些履約項目不只告訴你「要做什麼」，還會直接寫出數量、場次、案件數，甚至必須投入的金額。這些條件都要另外標記，因為它們會直接影響後面的工作量與預算配置。

3. 標案總額，不等於全部都能自由運用。

   以這個案例來看，假設整個標案金額約為260萬元，但履約標的中其實還提及需要徵選3案社區行動方案，合計必須投入30萬元。那麼這30萬元已經有明確用途，不能再被當成團隊可以自由安排的預算。

所以看到標案總金額時，不要第一時間就認為「我們有260萬可以使用」。應該先把所有必須完成的工作與指定支出扣除，才知道真正可以進一步規劃的空間。

閱讀履約標的時，不要只看「這個案子多少錢？」還要進一步確認：這筆錢換來哪些工作？每一項工作要做到什麼程度？又有哪些經費，其實已經被指定用途？

二、總包價法

260萬的標案，真的有260萬可以花嗎？

看懂履約標的之後，下一個一定要找的地方，就是契約裡的「價金給付」或「結算方式」。

因為標案上寫著多少錢，不代表政府會按照你最後實際花掉多少錢，一筆一筆跟你結算。

下圖為標案中的契約價金給付內容，採用的是「總包價法」。簡單來說，就是雙方在招標與簽約時，先約定一個固定的總金額，再由得標廠商負責完成契約規定的所有工作。

可以把總包價法想成去餐廳點一份「套餐」。套餐價格在點餐時就已經確定。就算餐廳後來發現食材變貴了、製作時間比預期更久，通常也不會因為成本變高，就把套餐價格重新提高。

所以看到「總包價法」時，可以先掌握以下四件事：

1. 契約總價原則上已經固定。

   在招標、決標與簽約時，雙方會約定一個契約總金額。廠商要做的事情，就是在這個金額之內，把契約規定的工作完成。所以不能因為後來發現工作比想像中困難、人事成本增加，或物價上漲，就直接要求政府把契約總價提高。

2. 成本控制，變成廠商自己的責任。

   總包價法很重要的一個概念是：你不是花多少，就一定可以拿回多少。如果團隊透過好的規劃與執行方式降低成本，在完成契約工作的前提下，節省下來的部分可能成為廠商的利潤。反過來，如果一開始低估成本，最後實際支出超過契約總額，超出的部分通常就必須由廠商自行吸收。

3. 重點是「有沒有把工作完成」。

   總包價法的核心，是廠商依照契約要求，完成約定的工作項目與品質，並通過機關驗收。換句話說，政府真正購買的是你的服務與履約成果，而不是單純幫你報銷每一筆支出。

4. 不用交每一張發票，不代表不用留紀錄。

   總包價法通常不需要在向機關辦理結算時，把每一筆工作人員薪資、文具發票等細目單據全部送交機關審查。但這不代表可以不做任何紀錄。你還是必須保留會議紀錄、簽到表、成果報告、活動照片、系統截圖等履約證明。而發票、收據等原始憑證，單位自己的財務與會計作業仍然需要留存。如果契約中特別要求某些人事、資格或支出必須提出證明，就仍然要依照契約規定辦理。

三、撥款程序

工作做得完，錢撐得到那一天嗎？

看完履約標的與總包價法之後，接下來還有一個非常容易被忽略的地方：錢到底什麼時候會進來？

標案通常不會在得標之後，一次把所有契約金額全部撥給你，而是依照契約規定，分成數期進行請款。

因此閱讀標案時，不能只看「總金額有多少」，還要把每一期的撥款比例、請款條件與必須完成的工作放在一起看。

閱讀撥款程序時，可以先確認以下四件事：

1. 每一期到底可以拿到多少錢？

   不要只記得標案總額，而是要把契約中的每一期撥款比例找出來。因為真正影響執行的，往往不是最後總共可以拿到多少錢，而是一開始手上到底有多少經費可以運用。

2. 領到下一期款以前，要先完成多少事情？

   以這個案例來看，第一期款只有契約總價的20%，但在申請第二期款以前，就必須先完成訪談、課程、社區行動方案徵選、推廣活動與期中報告等工作。

   所以真正要問的是：第一筆進來的款項，真的足夠支撐到下一次請款嗎？

3. 執行期程要注意

   只知道哪一期可以領多少錢還不夠，還必須把時間一起放進來判斷。

   以花蓮縣文化局114年社造輔導團的案例來看，第二期款在9月15日前得完成以下工作：「社造點訪談1次、社造學堂1系列課程開設完畢、社區行動方案徵選、主題推廣活動」。

   但是，當年7月29日計畫才決標，到9月15日前中間大約只有45天，要包含期初計畫繳交、期初審查，甚至還要修正計畫，團隊可能就需要考慮，這個案子短時間執行的強度，是否真的能夠好好執行？或者可能導致成效不彰，甚至因為延期而被罰款。

4. 組織有沒有足夠的週轉能力？

   如果前一期款不足以支應領到下一期款以前的工作，就代表組織可能需要先自行墊付部分經費。因此決定是否投標以前，除了評估自己「會不會做」，還必須評估「撐不撐得到下一期款」。

四、投標文件

計畫書寫完，就可以投標了嗎？

看完履約內容、經費與撥款程序，確定這個標案真的適合自己之後，接下來才正式進入投標準備。

很多人會把大量時間放在服務建議書上，卻忽略另一件非常基本、也很容易出錯的事情：投標文件到底有沒有準備完整？

有些標案會直接附上「投標廠商資格暨投標文件審查表」或名稱相近的表單。找到之後，不要再靠記憶整理資料，直接把它當成投標前的檢查清單，一項一項核對。

不同標案的文件要求可能不同，但實務上可以特別注意以下幾類文件：

1. 服務建議書

   也就是一般所說的計畫書。但它不是獨立於招標文件之外的一份創意提案，而是要根據前面讀到的履約標的，說明你的團隊準備用什麼方法，完成政府要求購買的服務。

2. 團體與負責人證明文件

   不管是公司、協會或其他合法立案單位，通常都需要提出能夠證明「這個單位確實存在，而且現在的負責人是誰」的相關資料。例如立案證書、公司或商業登記資料、負責人證明，或其他足以證明組織與負責人身分的文件。

3. 納稅相關證明

   這一項很容易因為組織本身具有免稅身分，就直覺認為不需要準備。但「免稅身分」與「目前有沒有欠稅」是不同的事情。因此審查表如果要求納稅或免稅相關證明，要先確認機關真正要求的是哪一種文件，並提早申請與準備。

4. 投標廠商聲明書與切結書

   這類文件通常會隨著電子領標資料一起提供，多半已經有固定格式。不要只是快速填完、簽名、蓋章。應先逐條閱讀內容，再依格式填寫、勾選與簽章。尤其文件後面的附註與說明，也不要因為看起來像制式文字就直接略過。

5. 三用文件

   所謂三用文件，是一份同時具有投標、標單與契約等用途的文件。投標時會填入廠商基本資料與總標價；開標時可以記載相關結果；得標後經雙方確認，也可能直接成為契約的一部分。因此這份文件在填寫時，印章、文字與金額都要特別仔細。

6. 外標封與投標標價清單

   外標封通常會在領標資料中提供固定格式，依照規定填寫即可。投標標價清單則可以理解成投標時使用的經費表。最重要的是：標價清單、服務建議書與三用文件上的總金額，必須互相核對。

準備服務建議書時，可參考〈計畫撰寫〉，依履約要求安排工作項目與成果。